Het taakveld Onderwijshuisvesting laat een voordeel zien van € 43.000 en is als volgt te verklaren:

Haalbaarheidsonderzoek basisonderwijs Nieuwleusen
Dit betreft de tweede fase van de ontwikkeling van het middengebied Nieuwleusen: haalbaarheidsonderzoek huisvesting basisonderwijs. Dit is in 2017/2018 stop gezet. Het wordt in 2019/2020 opnieuw opgepakt, na vaststelling van de visie op integrale kindcentra (IKC) en in relatie tot uit te werken Integraal huisvestingsplan (IHP) onderwijs. Daarom wordt het budget voorgesteld over te hevelen naar 2019. De lasten (€ 45.000) voor dit haalbaarheidsonderzoek komen ten laste van de reserve grote projecten, derhalve budgetneutraal.

Het taakveld Onderwijsbeleid & leerlingzaken laat een voordeel zien van € 51.000 en is als volgt te verklaren:

Volwasseneducatie
Bij de start van het jaar 2018 kon onvoldoende ingeschat worden hoe hoog de daadwerkelijke kosten voor het nieuwe NT1 traject (Alfabetiseringstraject)van Deltion zou zijn. Deze vielen lager uit dan verwacht waardoor er een overschot  € 15.000 is ontstaan.

Peuterspeelzaalwerk
In 2018 zijn er nog geen resultaatafspraken gemaakt, dus zijn er voor de uitvoering hiervan ook nog geen kosten gemaakt (vanaf september 2018 zijn op eigen initiatief nieuwe afspraken en een op zichzelf staande methode in ontwikkeling, verwachte afronding in 2019). De uitgaven voor het scholen van pedagogisch medewerkers vielen mee. De behoefte van de pedagogisch medewerkers bleek zich tot één specifieke methode te verhouden en niet twee verschillende methodes. Hierdoor kon een grote groep van start waardoor minder (overhead)kosten bij de aanbieder gemaakt hoefden te worden. Gezamenlijk een voordeel van € 9.000.
Er is € 5.000 subsidie meer ontvangen dan begroot als gevolg van gewijzigd Rijksbeleid.
Inspectie peuterspeelzalen en kinderopvang valt met ingang van dit jaar binnen de totaalbijdrage van de GGD. De kosten zijn miv 2018 geboekt bij de totaalbijdrage GGD binnen Jeugd. M.i.v. 2019 is het budget hiervoor overgegaan naar Jeugd. Voordeel van € 30.000.  

Leerlingenvervoer
Naast iets hogere inkomsten van ouders die een eigen bijdrage (drempelbedrag) moeten betalen, zijn de totale uitgaven uiteindelijk hoger door hogere kosten van het aangepast vervoer, met name veroorzaakt door een toenemend aantal kinderen in het speciaal basisonderwijs, die op dit moment aangewezen zijn op het aangepast vervoer. Dit is een nadeel van € 8.000.

Het taakveld Sportaccomodaties laat een nadeel zien van € 230.000 en is als volgt te verklaren:

Diverse Kulturhusen
Het nadeel van € 11.000 wordt veroorzaakt door iets lagere subsidie aan gesubsidieerde binnensportaccommodaties, afboeking restwaarde gymzaal Molendijk en niet begrote huur ruimte Saam Welzijn in Kulturhus de Spil. De dekking van niet begrote huur Saam Welzijn in Kulturhus de Spil zit binnen het voordeel op de budgetten van de voormalige Rabobank Nieuwleusen.

Voorbereiding en begeleiding  buitenruimte de Spil
Niet uitgegeven budget van € 126.000. Aangedragen voor budgetoverheveling naar 2019 omdat het project nog niet afgerond is.

Kulturhus de Spil
Tegenover de extra uitgaven voor bouwrijp maken en voor de projectorganisatie fase 3 De Spil staat een onttrekking uit de reserve. Per saldo is er geen nadeel.
De eindrapportage van het project is door B&W in januari 2019 vastgesteld en in de raadscommissie van 4 maart 2019 besproken. Alle fracties hebben zich positief uitgelaten over de behaalde resultaten van het project.

Zwembaden
Diverse nadelen op de zwembaden werden veroorzaakt vanwege o.a. extra benodigd personeel in verband met de warme zomer en minder extra opbrengsten dan verwacht (€ 50.000).

Sportpark Nieuwleusen
Het nadeel voor sportpark Nieuwleusen werd veroorzaakt door extra onderhoud. Dit betreft o.a. ruim
€ 7.000 extra stroomkosten voor beregeningsinstallaties en nieuwe ballenvangers. Daarnaast is de waterschapsbelasting over 2 jaren betaald.

Het taakveld Cultuurpresentatie laat een voordeel zien van € 162.000 en is als volgt te verklaren:

DNA van Dalfsen
Wij zijn in 2018 verder gegaan met het project DNA van Dalfsen. Acties zijn het verzamelen van verhalen, collecties koppelen aan verhalen en verbeeldingen realiseren in de 5 kernen. De verbeelding in Lemelerveld hebben we gerealiseerd. In 2019 - 2020 willen we de overige verbeeldingen realiseren. Daarom wordt voorgesteld het budget van € 73.000 over te hevelen.

Kunstobject de Spil
Budget vanuit het krediet voor de Spil. Het kunstobject is nog niet gerealiseerd. Dit volgt wanneer de buitenruimte gereed is. Het budget is aangedragen voor budgetoverheveling € 70.000.

Amateuristische kunstbeoefening en cultuur
Vanwege het geringe gebruik is de licentie van de website van 'Dalfsen Doet' stopgezet. Vanuit communicatie wordt een alternatief voor 'Dalfsen Doet' ontwikkeld. Dit is 2018 nog niet uitgevoerd en het bedrag (€ 10.000) is niet uitgegeven.

Het taakveld Mutaties reserves laat een nadeel zien van € 44.000 en is als volgt te verklaren:

Mutaties reserves
We hadden een onttrekking voorzien van € 90.000 en € 62.800 (vanuit budgetoverheveling) t.b.v. DNA van Dalfsen. De verbeelding aan de brug in Lemelerveld is gerealiseerd, de daadwerkelijke onttrekking voor het DNA van Dalfsen bedraagt € 79.800. Aangezien het grootste deel van de verbeeldingen nog gerealiseerd moet worden in 2019 of 2020 wordt voorgesteld het restant over te hevelen.
Voor voorbereiding en begeleiding van de buitenruimte van de Spil was een onttrekking voorzien van € 440.000, omdat e.e.a. nog niet gereed is, is de onttrekking € 314.000. Het restant wordt aangedragen voor budgetoverheveling.
Vanuit het krediet van Kulturhus de Spil blijven twee bedragen staan voor 2019, dit betreft het haalbaarheidsonderzoek basisonderwijs (€ 45.000) en het kunstwerk (€ 70.000) wat t.z.t. bij de Spil gerealiseerd gaat worden.
In 2018 heeft de onttrekking plaatsgevonden van € 274.000 van het bouwrijp maken en de projectorganisatie voor fase 3 van de Spil. Deze onttrekking was in 2017 geraamd, niet meer in 2018.